La planification de la retraite revêt une importance notable pour les travailleurs frontaliers suisses, qui doivent naviguer entre les systèmes de prévoyance de deux pays. À l’horizon 2025, le système de retraite suisse connaîtra des réformes significatives, notamment avec l’entrée en vigueur de la réforme AVS 21. Ces changements auront des répercussions directes sur les stratégies de prévoyance des frontaliers. Mon Courtier Frontalier vous accompagne et analyse en profondeur ces évolutions pour vous fournir des conseils pratiques afin d’optimiser votre planification de retraite en tenant compte des nouvelles dispositions.
Sommaire
Aperçu du système de retraite suisse
Le système de prévoyance suisse repose sur trois piliers complémentaires, conçus pour assurer une protection financière à la retraite. Les travailleurs frontaliers ont tout intérêt à bien comprendre ces mécanismes afin d’optimiser leur planification et d’anticiper les évolutions à venir.
Les trois piliers de la prévoyance suisse
1. Le premier pilier : l’AVS (Assurance Vieillesse et Survivants)
Le premier pilier ou AVS est un régime de retraite étatique obligatoire destiné à couvrir les besoins vitaux des retraités. Il fonctionne par répartition : les cotisations des actifs financent directement les pensions des bénéficiaires. Tous les travailleurs en Suisse, y compris les frontaliers, y sont assujettis.
2. Le deuxième pilier : la prévoyance professionnelle (LPP)
Le deuxième pilier complète l’AVS en maintenant un niveau de vie proche de celui d’avant la retraite. Il est obligatoire pour les salariés dont le revenu annuel dépasse un certain seuil et fonctionne par capitalisation. Les cotisations sont versées par l’employeur et le salarié, puis investies jusqu’à la retraite.
3. Le troisième pilier : la prévoyance individuelle
Le troisième pilier est une solution d’épargne facultative, permettant d’accumuler un capital supplémentaire pour la retraite. Il est particulièrement avantageux pour les résidents suisses et les quasi-résidents fiscaux de Genève, qui peuvent bénéficier d’avantages fiscaux sur leurs versements (3e pilier A).
Cependant, ce dispositif n’est pas adapté aux travailleurs frontaliers établis en France, car ils ne peuvent pas déduire fiscalement leurs cotisations au 3e pilier. Pour ces profils, il est plus pertinent d’opter pour des solutions comme le contrat d’assurance vie ou le Plan d’Épargne Retraite (PER). Ces placements offrent plus de flexibilité et permettent une optimisation fiscale efficace en fonction du cadre juridique franco-suisse.
Spécificités pour les travailleurs frontaliers
Les travailleurs frontaliers sont soumis aux régimes obligatoires suisse (AVS, LPP), mais leur retraite sera également impactée par le régime français. Cela soulève des enjeux de coordination entre les systèmes des deux pays, notamment en matière de fiscalité et de cumul des trimestres de cotisation.
Ainsi, il est essentiel d’anticiper ces particularités en mettant en place des stratégies adaptées pour maximiser son capital retraite. Faire appel à un expert en prévoyance permet d’identifier les meilleures solutions d’épargne et de placement pour sécuriser son avenir financier.
Les changements de la retraite suisse prévus en 2025
À partir de 2025, le système de retraite suisse connaîtra plusieurs modifications importantes, principalement en raison de la mise en œuvre de la réforme AVS 21. Ces ajustements auront des implications importantes pour les travailleurs frontaliers.
Réforme de l’AVS 21
Relèvement progressif de l’âge de référence pour les femmes
La réforme AVS 21 vise à harmoniser l’âge de la retraite entre les hommes et les femmes. À partir du 1ᵉʳ janvier 2025, l’âge de référence des femmes sera progressivement relevé de 64 à 65 ans, à raison de trois mois par année. Cette transition commencera avec les femmes nées en 1961.
Augmentation des rentes AVS
En 2025, les rentes AVS connaîtront une augmentation de 2,9 %. La rente minimale pour une personne seule passera de 1 225 à 1 260 francs suisses par mois, tandis que la rente maximale augmentera de 2 450 à 2 520 francs suisses. Pour les couples mariés, le montant maximal passera de 3 675 à 3 780 francs suisses.
Adaptations dans le 2ᵉ pilier (LPP)
Bien que la réforme globale de la prévoyance professionnelle (LPP) ait été rejetée par la population suisse le 22 septembre 2024, certaines modifications entreront en vigueur en 2025. Une nouveauté, au niveau de la LPP, a été mise en place par la Caisse de prévoyance de l’État de Genève (CPEG). Elle introduit une rente pour les partenaires non mariés. Cette nouvelle mesure couvre votre partenaire en cas de décès si vous vivez en union libre. Espérons que d’autres caisses de pensions suivent le pas dans les années à venir !
Ajustement de la déduction de coordination
À partir du 1ᵉʳ janvier 2025, la déduction de coordination sera augmentée à 26 460 francs suisses. Cette déduction est le montant soustrait du salaire annuel pour déterminer le salaire assuré dans le cadre de la LPP. Cette adaptation vise à refléter l’évolution des salaires et à assurer une couverture adéquate pour les assurés.
Maintien du taux d’intérêt minimal
Le Conseil fédéral a décidé de maintenir le taux d’intérêt minimal de la LPP à 1,25 % pour l’année 2025. Ce taux détermine la rémunération minimale des avoirs de vieillesse dans le cadre de la prévoyance professionnelle obligatoire.
Autres ajustements
À partir du 1ᵉʳ janvier 2025, plusieurs changements législatifs affecteront le domaine des assurances sociales en Suisse. L’augmentation des rentes minimales, la révision progressive de l’âge de la retraite des femmes, ainsi que les ajustements des allocations familiales et des taux de cotisation marquent une année ponctuée de changements pour les employeurs et leurs collaborateurs.
Ces évolutions du système de retraite suisse auront des répercussions directes sur la planification de la retraite des travailleurs frontaliers. Renseignez-vous à l’aide de nos conseillers pour adapter vos stratégies d’épargne retraite.
Implications pour les travailleurs frontaliers
Les réformes du système de retraite suisse prévues pour 2025 apportent des changements qui méritent une attention particulière afin d’adapter votre stratégie financière d’épargne avant la retraite.
Flexibilité quant au choix de l’âge de départ à la retraite
La réforme AVS 21 introduit une flexibilité permettant aux assurés de choisir le moment de leur départ à la retraite, avec des ajustements de rente en conséquence. Cette flexibilité offre aux frontaliers la possibilité d’optimiser leur transition vers la retraite en fonction de leur situation personnelle.
Stratégies de prévoyance individuelle adaptées
Étant donné que le 3ème pilier est principalement destiné aux résidents suisses et aux quasi-résidents de Genève, les frontaliers doivent envisager des alternatives adaptées à leur statut. Les contrats d’assurance-vie et les Plans d’Épargne Retraite (PER) offrent des avantages fiscaux et une certaine flexibilité, constituant des options pertinentes pour renforcer votre prévoyance individuelle.
Importance de l’accompagnement personnalisé
Les spécificités des régimes de retraite suisses et français, ainsi que les réformes en cours, rendent la planification de la retraite complexe pour les frontaliers. Il est donc nécessaire de bénéficier d’un accompagnement personnalisé pour affronter ces changements et optimiser sa stratégie de prévoyance sous les meilleurs hospices. En tant qu’experts en assurance et en gestion de patrimoine pour les travailleurs frontaliers, nous proposons des solutions sur mesure pour sécuriser votre avenir financier.
Les réformes de 2025 apportent des changements significatifs pour les travailleurs frontaliers. Une compréhension approfondie et une planification proactive sont essentielles pour tirer le meilleur parti de ces évolutions et assurer une retraite sereine. Demandez sans plus attendre votre bilan retraite !
